Livsforsikring og skat: Hvad kan du trække fra i 2026?
Ved du, om din livsforsikring giver skattefradrag? De fleste danskere betaler til en livsforsikring uden at vide, hvordan den påvirker deres skat. Og det er en skam, for der gemmer sig reelle besparelser, som mange aldrig opdager, fordi reglerne virker mere komplicerede, end de egentlig er.
Pensionsordning eller ren livsforsikring?
Det første, du skal forstå, er forskellen mellem en livsforsikring knyttet til en pensionsordning og en frittstående livsforsikring. De to behandles nemlig vidt forskelligt skattemæssigt.
Indbetalinger til en livsforsikring, der er en del af din pensionsordning, er fradragsberettigede. Det betyder, at du betaler præmien af din bruttoindkomst, før skat. I praksis gør det forsikringen billigere, fordi staten betaler en del af den for dig. Hvor meget du sparer, afhænger af din marginalskat, men for de fleste svarer det til en besparelse på 37 til 52 procent af præmien.
En frittstående livsforsikring, der ikke er koblet til pension, giver derimod ikke fradrag. Præmien betales af beskattede penge, og der er ingen skattemæssig fordel. Til gengæld er udbetalingen skattefri for de efterladte, hvilket kan være en fordel i den samlede planlægning.
Hvad betyder det i kroner og ører?
Tag et eksempel. Du betaler 200 kroner om måneden til en livsforsikring via din pension. Med en marginalskat på 42 procent koster forsikringen dig reelt kun 116 kroner om måneden. Over et år sparer du altså over 1.000 kroner, bare fordi forsikringen er placeret rigtigt.
Betaler du i stedet de 200 kroner via en frittstående forsikring, koster det dig 200 kroner. Ingen besparelse. Samme dækning, men højere pris. Altså: placeringen betyder mere, end mange tror.
Loftet for fradrag i 2026
Der er et loft for, hvor meget du kan fradrage via pensionsindbetalinger. I 2026 er grænsen for ratepension og ophørende livrente 63.100 kroner om året. For livsvarig livrente er der intet loft. Det betyder, at hvis du allerede udnytter fradraget fuldt ud via pension, giver det ikke yderligere fradrag at tilføje en livsforsikring til ordningen.
Tjek din årsopgørelse og se, hvor meget du allerede indbetaler. Hvis der er plads under loftet, kan det give mening at øge indbetalingen og inkludere eller opgradere livsforsikringen.
Sammenlign og placer forsikringen rigtigt
Priserne på livsforsikring varierer betydeligt fra selskab til selskab. Det gælder uanset om forsikringen er knyttet til pension eller ej. Det bakkes op af sammenligninger som dem du finder, når du skal find den bedste livsforsikring, der viser store forskelle i pris for den samme dækning og alder.
Sørg for, at forsikringen er placeret skattemæssigt optimalt, og at du ikke betaler for meget sammenlignet med markedet. De to ting tilsammen kan nemlig spare dig for flere tusinde kroner om året.
Tal med din pensionsrådgiver
Hvis du er i tvivl om, hvordan din livsforsikring er placeret, eller om du udnytter dit fradrag, er det værd at bruge en time med din pensionsrådgiver eller din bank. Det er egentlig ikke kompliceret, når først nogen forklarer det i klart sprog. Og besparelsen kan mærkes fra den første måned.